Понятие, иерархическая структура и свойства механизма денежного оборота

.

Прежде всего, рассмотрим определение термина «денежный оборот» и выявим отличия в его содержании от содержания термина «денежное обращение». Существует большое количество определений термина «денежный оборот», среди которых можно выделить:
1) процесс непрерывно возобновляющегося кругооборота денег в экономике в наличной и безналичной форме, выполняющих функции обращения и платежа[17];
2) совокупность всех платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления[18];


3) процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота[19];
4) процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме[20];
5) система движения наличных и безналичных денег во внутреннем экономическом обороте при реализации товаров, услуг и нетоварных платежах[21].
Легко заметить: данные определения не эквиваленты, что говорит о неоднозначности подходов к пониманию сущности денежного оборота среди авторов. Более того, на основании перечисленных определений можно сделать следующие выводы:
а) в некоторых определениях используются термины, содержание которых не может быть однозначно установлено из контекста, в частности: «кругооборот денег в экономике», «денежные знаки в наличной и безналичной форме», «система движения денег» и др.;
б) границы денежного оборота либо вообще не определены, либо для этой цели используются термины общего характера («экономика», «все платежи», «внутренний экономический оборот», «хозяйственный оборот»), что затрудняет рассмотрение структуры денежного оборота с позиций территориального, организационного и другого разграничения субъектов, участвующих в денежном обороте;
в) в некоторых определениях используются недостаточно обоснованные ограничения и признаки денежного оборота. В частности, в первом определении деньги выполняют только функции обращения и платежа, но не выполняют функцию сохранения стоимости, хотя большую часть времени любые денежные средства находятся в состоянии ожидания их использования. Во втором определении денежный оборот приравнивается к совокупности платежей за определенный период времени, что исключает из оборота процессы, связанные с вводом денег в оборот (выводом из оборота);
г) в некоторых определениях используется термин «непрерывное движение», при этом отсутствуют ссылки на то, о какой именно непрерывности идет речь. В частности, требование непрерывности не соответствует дискретному характеру операций с деньгами ввиду отсутствия какого-либо перехода денег между держателями в промежутках между операциями.
В отношении термина «денежное обращение» также отсутствует единообразный подход. Одни авторы отождествляют денежный оборот с денежным обращением, другие относят к денежному обращению только оборот наличных денежных средств, третьи считают, что термины «денежный оборот» и «денежное обращение» определяют совершенно разные экономические сущности. В последнем случае существует несколько точек зрения, причем наиболее типичной является следующая: под денежным обращением понимается движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной форме, а под денежным оборотом – совокупность всех платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени[22].
Однако последнее определение денежного оборота имеет ряд недостатков. В частности, ограничение денежного оборота только платежными операциями, как было сказано выше, не позволяет включать в состав денежного оборота операции, связанные с вводом денег в оборот (выводом из оборота). Кроме того, совокупность платежей в наличной и безналичной форме за определенный период времени обычно относят к платежному обороту, который не тождественен денежному обороту.
Заметим, что практически во всех определениях термины «денежное обращение» и «денежный оборот» определяются прежде всего как движение денег, причем для обозначения движения могут использоваться термины «кругооборот денег», «движение денежных знаков», «система движения денег» и др.[23] В связи с этим возникает закономерный вопрос: если денежное обращение и денежный оборот интерпретируются как движение денег, но определяют разные экономические сущности, то в чем отличие движения денег как «обращения» от движения денег как «оборота»?
В связи с перечисленными выше замечаниями и поставленными вопросами в настоящей работе используется подход к интерпретации понятий денежного обращения и денежного оборота, основанный на следующих принципах:
а) понятия денежного обращения и денежного оборота эквивалентны в части интерпретации понятий как движения денег, но не эквивалентны в части структуры и свойств такого движения. При этом движение денег рассматривается как форма существования объектов категории денег (точнее, материальной составляющей объектов категории денег) и выражается в изменении состояния таких объектов в рамках жизненного цикла объектов;
б) движение денег осуществляется в рамках системы движения денег, которая представляет собой совокупность объектов категории денег и иных элементов, взаимодействующих между собой с целью обеспечения движения денег. При этом в случае денежного обращения движение денег осуществляется в рамках системы денежного обращения, а в случае денежного оборота – в рамках системы денежного оборота;
в) границы каждой такой системы определяются путем выделения совокупности объектов категории денег и совокупности субъектов (людей или организаций), осуществляющих действия с этими объектами. В частности, система обращения (оборота) денег может быть ограничена наличными или безналичными деньгами, действия с которыми осуществляют субъекты государства, субъекты региона государства, субъекты отдельной компании и т. д. Как следствие, границы систем обращения и оборота денег могут совпадать, хотя внутренние структуры систем могут различаться;
г) термин «денежное обращение» отражает самые общие свойства движения денег как средства обращения и платежа, а также средства измерения и сохранения стоимости и не предполагает выявления структуры системы денежного обращения на уровне регулярных денежных потоков между субъектами системы;
д) термин «денежный оборот» рассматривается как производный от термина «денежное обращение», который включает в себя структурные особенности денежных потоков между субъектами системы денежного оборота. В простейшем случае такие особенности могут быть выражены словом «кругооборот», которое фиксирует наличие между субъектами денежных потоков кругового характера. В более сложных случаях структура системы оборота денег может учитывать другие особенности движения денег, в частности изменение состояния объектов категории денег в процессе жизненного цикла.
Как было сказано выше, при рассмотрении движения денег необходимо учитывать, что движение денег представляет собой движение материальной составляющей объектов категории денег. При этом следует иметь в виду, что движение указанной материальной составляющей может принимать самые разнообразные формы: от перемещения объектов между субъектами системы до изменения состояния объектов, находящихся в покое. Кроме того, необходимо помнить, что все структурные закономерности движения денежных потоков в рамках системы денежного оборота учесть затруднительно. В связи с этим в рамках настоящей работы будут рассматриваться закономерности наиболее общего характера, которые не зависят от выбора границ системы денежного оборота.
Прежде всего, исходя из утверждения о том, что движение денег представляет собой форму существования их материальной составляющей, выделим в составе объектов категории денег материальную и нематериальную составляющие. Для этой цели используем метод СЭПИТ-анализа (или SELIT-анализа), разработанный путем модификации метода СПЭПТ-анализа (или SLEPT-анализа)[24], который характеризуется следующими особенностями:
а) в отличие от метода СПЭПТ-анализа, аббревиатура которого отражает анализ изучаемых объектов в разрезе социальных, правовых, экономических, политических и технологических свойств, метод СЭПИТ-анализа представляет собой анализ изучаемых объектов в разрезе социальных, экономических, правовых, информационных и технологических свойств;
б) выбор перечисленных разрезов СЭПИТ-анализа был осуществлен путем выделения основных групп свойств объектов категории денег в рамках изучения подходов к анализу природы и сущности денег, наиболее часто используемых в экономической литературе[25];
в) в рамках СЭПИТ-анализа объектов категории денег каждой группе свойств объектов поставлен в соответствие отдельный иерархический уровень, а между уровнями заданы иерархические отношения, причем социальные свойства объектов категории денег отнесены к самому верхнему уровню иерархии, а технологические – к самому нижнему.
На рис. 2.1 приведена обобщенная структурная схема объекта категории денег, построенная в виде СЭПИТ-структуры объекта.

СЭПИТ-структура представляет собой иерархическую структуру из пяти групп свойств объекта (социальных, экономических, правовых, информационных и технологических), названных признаками. При этом для каждого уровня сформулировано соответствующее представление объекта в рамках соответствующей группы свойств. Далее рассмотрим каждый из показанных на рисунке уровней иерархии СЭПИТ-структуры объекта категории денег и каждое представление объекта в рамках соответствующего уровня, которое принято в рамках настоящей работы, более подробно.
Уровень социальных признаков объектов категории денег отражает группу социальных свойств денег как инструмента общественных отношений, которая охватывает способность денег обеспечивать взаимодействие людей и групп людей в обществе, использование денег при оказании людьми влияния друг на друга, применение денег для оценки социального статуса и других социальных качеств людей и др.). В литературе социальные свойства денег раскрыты в классических работ К. Маркса и И. Шумпетера, а также в работах С. Московичи, Г. Зиммеля, В. Зелизер, Н. Н. Зарубиной[26] и других авторов, причем между социологами нет единства по вопросу, какую именно совокупность свойств можно рассматривать в качестве главного признака денег с точки зрения социологии.
В рамках настоящей работы на социальном уровне деньги представлены эквивалентом социальной ценности[27], который используется для измерения ценности социальных явлений и объектов в процессе взаимодействия людей и групп людей в обществе. При этом предполагается, что понятие социальной ценности может быть детализировано в рамках других значимых для общественных отношений ценностей, включая экономические (стоимость), правовые (право собственности, право требования и др.), информационные (информация о правах и др.), материальные и другие ценности.
Уровень экономических свойств объектов категории денег охватывает группу свойств денег, связанных с участием денег в процессах функционирования экономики, в частности в процессах производства, распределения и потребления экономических благ.
В рамках настоящего исследования на экономическом уровне деньги представлены в виде эквивалента экономической ценности – стоимости экономических благ, который, в соответствии с классической интерпретацией экономической сущности денег, используется как средство обращения и платежа, а также средство сохранения и измерения стоимости.
Заметим, что важнейшими характеристиками объектов категории денег на экономическом уровне являются единицы измерения стоимости экономических благ, а также размер стоимости благ в указанных единицах. При этом в рамках каждой национальной экономики обычно задаются свои единицы измерения и формируется свой масштаб цен, связанный с размером стоимости благ.
Уровень правовых свойств объектов категории денег включает группу свойств денег, обеспечивающих регулирование отношений между людьми и группами людей с помощью правовых норм. В частности, это относится к правовому регулированию экономических отношений, в рамках которого деньги как эквивалент экономической стоимости трансформируются в права и обязанности экономических субъектов.
В рамках настоящей работы на правовом уровне деньги представлены в виде эквивалента вещных и обязательственных прав, которыми обладают держатели денег в отношении эквивалента стоимости. Примером денег как эквивалента вещных прав (например, прав собственности) могут служить товарные деньги, которые использовались в качестве денег в прошлом, а примером денег как эквивалента обязательственных прав (например, прав требования по обязательствам эмитента денег) – депозитные деньги[28].
Заметим, что правовые свойства объектов категории денег (права и обязанности эмитентов денег, держателей и третьих лиц) во многом базируются на характеристиках денег как эквивалента стоимости (единицах измерения стоимости, размере стоимости и т. д.).
Уровень информационных свойств объектов категории денег охватывает группу свойств, обеспечивающих возможность функционирования процессов создания, хранения, изменения и передачи информации о правах и обязанностях экономических субъектов в отношении объектов категории денег.
В рамках настоящего исследования на информационном уровне деньги представлены в виде эквивалента информации о правах (правах собственности, правах требования и др.) и рассматриваются как информационная ценность – ценность информации о правах, связанных с использованием эквивалента стоимости. Сама по себе информация носит нематериальный характер, но может быть представлена в виде материальных знаков информации, встроенных в материальные носители информации[29]. Особенное значение информационная ценность приобретает на современном этапе развития экономики, который часто называют этапом информационной экономики.
Уровень технологических свойств объектов категории денег охватывает группу свойств денег, обеспечивающих возможность практического использования денег в хозяйственном обороте путем применения технологий работы с деньгами (создания, хранения, передачи, перевода, уничтожения и т. д.).
В рамках настоящей работы на технологическом уровне деньги представлены в виде материальных объектов – материальных знаков информации о правах требования к эмитентам денег, встроенных в материальные носители информации. Это позволяет человеку воспринимать объекты категории денег с помощью органов чувств, а машинам – обрабатывать объекты в соответствии с заданным алгоритмом. В связи с этим на технологическом уровне осуществляются создание, хранение, изменение и передача информации о правах, представленной в виде материальных знаков информации, встроенных в материальные носители информации.
В качестве примера можно привести банкноты, представляющие собой материальные знаки информации о требованиях к центральному банку, напечатанные на бумажном носителе, причем держатель бумажного носителя обладает в отношении него правом собственности. Другим примером являются современные депозитные деньги, обычно представляющие собой материальные знаки информации о требованиях к банку в виде структур из магнитных доменов (или электрических зарядов), встроенных в магнитные диски (или электронные чипы) банковских компьютеров, причем правом собственности в отношении материального носителя обычно обладает банк.
Таким образом, анализ СЭПИТ-структуры объектов категории денег показывает, что разделение материальной и нематериальной составляющих денег происходит на технологическом уровне. Материальная составляющая охватывает технологические свойства объектов и представляет собой совокупность материальных знаков информации о правах держателей денег, встроенных в материальные носители информации. Нематериальная составляющая охватывает остальные уровни СЭПИТ-структуры и включает социальные, экономические, правовые и информационные характеристики объектов.
Используя результаты СЭПИТ-анализа объектов категории денег, рассмотрим формы движения материальных объектов, которые опосредуют движение денег в рамках наличного и безналичного денежного оборота. При этом для разделения двух перечисленных форм оборота денег будем интерпретировать термин «наличный» как «находящийся в наличии», а термин «находящийся в наличии» – как находящийся в непосредственном владении. Как следствие, к безналичным деньгам будем относить деньги, материальный носитель которых не находится во владении держателя денег.
Держатель наличных денег в виде монет и банкнот одновременно обладает правами требования в отношении эмитента денег и правами собственности в отношении материального носителя денег, в который встроены материальные знаки информации о правах требования к эмитенту денег. Заметим, такое встраивание предполагает, что материальные знаки и материальные носители информации достаточно хорошо защищены от копирования и не могут тиражироваться. В случае с монетами это достигается использованием специальных сплавов и технологий чеканки, а в случае с банкнотами – специальных технологий защиты банкнот от подделки. Движение наличных денег осуществляется путем передачи их от одного держателя другому способом «из рук в руки», причем плательщик одновременно передает получателю денег материальный носитель информации, право собственности на материальный носитель, встроенные в материальный носитель материальные знаки информации о требованиях, а также сами права требования.
В случае с безналичными деньгами обладателями прав требования по обязательствам эмитента денег и прав собственности в отношении материального носителя, на котором содержатся материальные знаки информации о правах требования, как правило, являются два разных субъекта.
Первый субъект – распорядитель (держатель, владелец) денег – владеет правами требования по обязательствам эмитента и может давать в отношении этих прав распоряжения о переводе.
Второй субъект – хранитель денег, обладающий правами собственности на материальный носитель, в который встроены материальные знаки информации о требованиях. Как правило, хранитель денег одновременно является исполнителем распоряжений о переводе денег, которые направляет ему распорядитель денег.
В соответствии с таким распоряжением исполнитель распоряжений уменьшает объем прав требования плательщика и увеличивает объем прав требования получателя средств. На материальном уровне движение безналичных денег осуществляется путем изменения материальных знаков информации о правах требования плательщика и получателя денег, причем физическое перемещение материального носителя информации обычно отсутствует.
Важным элементом любой системы денежного оборота является механизм денежного оборота, который используется субъектами системы для обеспечения движения денег. Как правило, термин «механизм» интерпретируется как совокупность правил, методов и способов выполнения некоторого набора действий, а также изменения состояния какого-либо объекта или системы. При этом в рамках механизма можно выделить институциональную составляющую, которая определяет правила выполнения действий, и инфраструктурную, которая обеспечивает выполнение действий при помощи тех или иных вспомогательных технологических устройств.
В связи с этим в настоящей работе под механизмом денежного оборота понимается совокупность взаимосвязанных правил и технологий, используемых определенными субъектами (субъектами механизма) для обеспечения движения денег в рамках выбранной системы денежного оборота. При этом движение денег в рамках выбранной системы денежного оборота опосредовано процессом функционирования механизма денежного оборота, который выполняется субъектами механизма в соответствии с некоторыми правилами и с использованием некоторых технологий.
Учитывая результаты СЭПИТ-анализа, будем рассматривать процесс функционирования механизма денежного оборота как совокупность взаимосвязанных действий субъектов механизма, выполняемых с целью обеспечения движения материальных знаков информации о требованиях к эмитенту денег, встроенных в материальные носители информации. При этом в рамках настоящей работы будем рассматривать только те процессы функционирования механизма денежного оборота, которые носят воспроизводимый характер. Как следствие, упомянутые выше правила целесообразно представить в виде регламента выполнения действий субъектами механизма.
Технологии, которые субъекты механизма используют в рамках механизма денежного оборота, как правило, представляют собой техническую систему в виде совокупности оборудования (компьютеров, терминалов, банкоматов, линий связи и т. д.) и программного обеспечения. При этом часть технической системы, с помощью которой субъекты механизма получают информацию о регламенте механизма и управляют функционированием технической системы механизма, можно обозначить как интерфейс механизма. В результате процесс функционирования механизма денежного оборота (МДО) можно представить как выполнение субъектами механизма действий в соответствии с регламентом механизма и с помощью технической системы механизма, доступ к которым осуществляется с помощью интерфейса механизма.

Выявим особенности денежного оборота путем анализа жизненного цикла объектов категории денег, под которым будем понимать совокупность состояний объекта и переходов объекта из одного состояния в другое в процессе существования объекта. Разделим все состояния и переходы между состояниями объекта на группы, которые назовем стадиями жизненного цикла объекта категории денег. Выделим четыре такие стадии: создания, хранения, изменения и прекращения существования. При этом будем предполагать, что первая стадия соответствует появлению объекта, вторая – существованию объекта в промежутках между другими стадиями, третья – изменению состояния объекта в промежутке между созданием и уничтожением, четвертая – прекращению существования объекта. Заметим, что в промежутке между созданием и прекращением существования объект может претерпевать многократные изменения, возвращаясь на стадию хранения.
Будем считать, что все переходы объекта из одного состояния в другое в рамках одной стадии жизненного цикла обеспечивает некоторый механизм, который мы будем называть механизмом стадии жизненного цикла объекта категории денег. При этом будем различать следующие механизмы стадий жизненного цикла: создания (эмиссии), хранения, изменения состояния и прекращения существования (реэмиссии). Заметим, что для наличной и безналичной форм денег механизмы стадий жизненного цикла будут существенно различаться.

В случае с механизмом создания объекта категории денег создание наличного объекта будет осуществляться путем создания новых материальных знаков информации о требованиях к эмитенту денег, встроенных в новый материальный носитель. А создание безналичного объекта – путем изменения материальных знаков информации о требованиях держателя безналичных денег к эмитенту денег (с целью увеличения размера требований), встроенных в материальный носитель информации, находящийся во владении субъекта, отличного от распорядителя денег (как правило, эмитента денег).
В случае с механизмом хранения объекта категории денег хранение наличного объекта будет осуществляться путем хранения материального носителя информации (со встроенными материальными знаками информации о требованиях к эмитенту денег) держателем денег. А хранение безналичного объекта – путем хранения материальных знаков информации о требованиях держателя денег к эмитенту денег на материальном носителе информации, находящемся во владении субъекта, отличного от распорядителя денег (как правило, эмитента денег).
В случае с механизмом изменения состояния объекта категории денег изменение состояния наличного объекта будет осуществляться путем передачи материального носителя информации от одного держателя другому без изменения других характеристик объекта (единиц измерения и размера стоимости, объема обязательств эмитента и др.). А изменение состояния безналичного объекта – путем изменения материальных знаков информации о требованиях держателя денег к эмитенту денег (с целью увеличения/уменьшения требований), встроенных в материальный носитель информации, находящийся во владении субъекта, отличного от распорядителя денег (как правило, эмитента денег).
В случае с механизмом прекращения существования объекта категории денег прекращение существования наличного объекта будет осуществляться путем физического уничтожения материального носителя информации (вместе со встроенными материальными знаками информации о требованиях к эмитенту), путем придания требованиям статуса погашенных (например, посредством внесения в реестр погашенных требований) и т. д. А прекращение существования безналичного объекта – путем изменения материальных знаков информации с целью уменьшения до нуля размера требований держателя денег.
В связи с перечисленными отличиями необходимо сделать два замечания в отношении особенностей механизмов стадий жизненного цикла объектов категории денег:
а) механизм изменения объектов категории денег в наличной форме существенно отличается от механизма изменения указанных объектов в безналичной форме. В связи с этим в настоящей работе будем различать два таких механизма – механизм передачи наличных денег и механизм перевода безналичных денег;
б) механизмы изменения и прекращения существования безналичного объекта совпадают в части изменения материальных знаков информации о требованиях держателя к эмитенту с целью уменьшения требований. Различие заключается в том, что механизм изменения безналичного объекта связан с переводом обязательств, при котором всякое увеличение/уменьшение требований одного держателя сопровождается встречным уменьшением/увеличением требований другого держателя. А механизм прекращения существования безналичного объекта обычно связан с погашением обязательств, при котором встречного увеличения требований другого держателя не происходит.
Исходя из представлений о жизненном цикле отдельного объекта категории денег движение денег в рамках системы денежного оборота можно представить как движение совокупности объектов категории денег, каждый из которых имеет свой собственный жизненный цикл. В связи с этим в отношении денежного оборота можно сделать следующие выводы:
1) в рамках денежного оборота можно выделить стадии денежного оборота, соответствующие стадиям жизненного цикла объектов категории денег, предположив, что все объекты категории денег выбранной системы денежного оборота, находящиеся на одной и той же стадии жизненного цикла, относятся к соответствующей стадии денежного оборота;
2) в качестве стадий денежного оборота логично выбрать стадии наиболее общего характера: ввод денег в оборот, вывод из оборота, хранение, передача наличных и перевод безналичных денег. При этом стадии жизненного цикла, связанные с созданием и прекращением существования объектов категории денег, трансформируются соответственно в стадии ввода денег в оборот и вывода из оборота;
3) каждой стадии денежного оборота можно приписать свой механизм – механизм стадии денежного оборота в виде совокупности взаимосвязанных правил и технологий, используемых субъектами механизма для обеспечения движения объектов категории денег на соответствующей стадии;
4) механизм денежного оборота логично рассматривать как совокупность взаимосвязанных механизмов стадий денежного оборота. В связи с этим в отношении данного механизма также будем использовать термин «совокупный механизм денежного оборота».

Заметим, что стадии передачи и перевода денег замыкаются на стадию хранения денег, что отражает возможность обмена наличных денег на безналичные и наоборот. Кроме того, в отдельных случаях передача наличных денег сопровождается переводом безналичных, а перевод безналичных денег – передачей наличных. В частности, это происходит при переводе денежных средств за счет (с выплатой) наличных денег. В связи с этим на рисунке пунктирной линией показана взаимосвязь стадий передачи и перевода денег.
Так как механизм стадии денежного оборота представляет собой совокупность взаимосвязанных правил и технологий, используемых субъектами механизма для обеспечения движения объектов категории денег (на соответствующей стадии денежного оборота), структура механизма стадии оборота будет аналогична структуре совокупного механизма денежного оборота. В частности, в рамках механизма стадии денежного оборота будем выделять регламент, техническую систему и интерфейс механизма стадии денежного оборота. При этом схема функционирования механизма стадии оборота будет аналогична схеме функционирования совокупного механизма денежного оборота, показанной на рис. 2.4. В рамках такой схемы процесс функционирования механизма стадии денежного оборота можно представить как выполнение субъектами механизма действий в соответствии с регламентом и с помощью технической системы механизма стадии денежного оборота, причем доступ субъектов к регламенту и технической системе будет осуществляться с помощью интерфейса механизма стадии денежного оборота.
Действия, выполняемые субъектами механизма в рамках процесса функционирования механизма стадии денежного оборота, логично поделить на группы логически связанных действий, которые будем называть процедурами данного механизма. В частности, в рамках механизма хранения денег можно выделить процедуры помещения объекта категории денег на хранение, обеспечения его сохранности и изъятия объекта из хранения.
В рамках механизма перевода денег можно выделить процедуры подготовки распоряжений о переводе денег и обработки распоряжений, причем каждую процедуру можно разбить на несколько более мелких процедур. В частности, процедуру подготовки распоряжения о переводе денежных средств будем делить на процедуры составления, удостоверения и передачи распоряжения, а процедуру обработки распоряжения – на процедуры приема распоряжения к исполнению и исполнения. При этом процедуру приема распоряжения к исполнению, в свою очередь, можно разделить на процедуры аутентификации распоряжения, проверки его целостности, контроля формы и содержания распоряжения, проверки наличия акцепта, проверки достаточности денежных средств и др. (см., например: Положение № 383-П [30]).
Как было сказано выше, механизм перевода безналичных денег включает две процедуры – подготовки распоряжения о переводе денег и обработки распоряжений. При этом в работе механизма обычно участвуют несколько субъектов, которые осуществляют обработку распоряжения. В качестве указанных субъектов могут выступать банк плательщика и банк получателя, а также банк-посредник и платежная система (в лице операционного, клирингового и расчетного центров). При этом процедуры приема распоряжения к исполнению и исполнения могут иметь различный алгоритм обработки в зависимости от конфигурации счетов банка плательщика и банка получателя, который могут представлять собой:
а) взаимные счета банков друг у друга;
б) счета банков в банках-посредниках;
в) счета банков в платежной системе;
г) комбинацию из перечисленных выше счетов.
В заключение в связи с выделением процедур в рамках механизма перевода перечислим роли, которые могут играть субъекты механизма денежного оборота в общем случае:
а) эмитент денег – субъект, который становится обязанным по требованиям распорядителя (держателя, владельца) денег;
б) хранитель денег – субъект, являющийся владельцем материального носителя информации, в который встраиваются материальные знаки информации о требованиях к эмитенту денег;
в) распорядитель денег – субъект, который составляет, удостоверяет и передает распоряжение о переводе денег на обработку;
г) контролер распоряжений – субъект, который осуществляет прием распоряжений о переводе денег к исполнению;
д) исполнитель распоряжений – субъект, который изменяет требования плательщиков и получателей к эмитенту денег.

Комментирование и размещение ссылок запрещено.

Обсуждение закрыто.